干货！产品经理必懂的金融基础概念（六）

编辑导语：B端产品的交接过程中，**涉及到账户对接事宜，对于B端金融产品的账户对接事项你了解多少呢？作者整理了一些相关的基础概念，与你分享。

这几天刚好在跟支付公司谈账户对接，B端的好多产品也**涉及账户对接事宜，比如，大宗商品的电商交易平台，金融平台，借此将收集学习到的一些常用的基础概念梳理一下，一来是强化自己的知识记忆，二来也可以给有需要了解的一些参考。

1. 备付金账户

支付公司在银行开的账户叫备付金账户，备付金账户又分存管户、收付户、汇缴户；个人账户、企业账户；**子账户、商户子账户、中间担保户。

2. 清算与结算

清算：清算相当于计算清楚各方应该获得的金额，但钱并没有真正的给出或收到。清分的话主要是指信息流的处理。

结算：就是搬钱的过程，把钱付给对方或收到应收的金额。结算则是资金流的动作。

举个例子：清算的概念涉及银行与人行之间的备付金操作了。

这里以一个简单的例子来简介各大银行之间清算结算的过程：A用工行卡在建行取款5000元，ATM机器反馈信息给工行，工行系统确认A卡里有5000余额，反馈给建行，建行ATM出钞票，工行系统账上确认扣掉5000余额，此次取款完成。

当日清算时，工行确认应该给建行5000元（因为建行先垫付了5000元给了A），此时完成清分，之后由工行在人行设立的备付金部分，进行资金划拨，划给建行5000元，实现资金的清算过程。

3. 资金归集

资金归集是指将集团公司中所有下属公司指定账户上的资金归集到总公司指定的账户的服务，也称资金清扫。

2013年1月初，某股份制商业银行推出一项新业务——可以给老公的银行卡设个存款上限，比如1000元，从此老公卡上的资金只要**过1000元，**过的部分就一分不留地自动划到老婆的银行卡上，不仅不需要每月转账，而且免费转。

4. 账户鉴权

账户鉴权通常有两种，一种是小额鉴权、 银联鉴权，首先首先鉴权的作用。

鉴权的作用：

1. 验证**绑定帐号真伪，验证**户名与帐号是否相匹配；
2. 验证**是否有绑定账户的操作权限；
3. 增加对企业账户的工商验资和个人账户的身份证信息核实。

小额鉴权：

银行向**绑定账户随机划转小额资金，**查询来账金额后，登录平台回填收到的金额。

银联鉴权：

银行卡鉴权是由银行卡号+（姓名+身份证号码+银行预留手机号码）组成的验证服务，目前主要包括：银行卡二要素认证、银行卡三要素认证、银行卡四要素认证。

应用行业：现在在互联网金融、贷款、担保、支付、旅游、保险、人力资源、网约车等各类有需求的政府、企业、第三方的分控审核和身份核验环节，都是需要使用到银行卡鉴权的，这也从侧面证明了银行卡的验证在大家生活中的应用范围非常广。

5. 支付二清

平台产品必须要合规，避免“资金池”，规避“二清”等风险问题。

“二清”就是二次清结算，是指有清结算资质的机构将资金结算给入网的商户后，该商户再将资金清结算给下游的子商户，若该商户没有清结算资质的话，就属于“二清”了。

“二清”的本质是没有清结算资质的机构，却提供清结算的服务。

6. 批量支付

批量支付，就是客户可以按银行要求的格式生成数据文件，通过网上银行界面提交批量付款文件，一次性将数十笔、几百笔付款指令提交到银行处理，从而大大减轻客户财务人员的工作量。

客户在做这项工作的时候，企业网上银行提供了一个专门的界面供客户录入批量付款指令。客户可以按银行要求的格式生成数据文件，通过网上银行界面提交批量付款文件，一次性将数十笔、几百笔付款指令提交到银行处理，从而大大减轻客户财务人员的工作量。

客户在做这项工作的时候，企业网上银行提供了一个专门的界面供客户录入批量付款指令。

7. 在途资金

在途资金指企业与往来单位之间的款项，在月终尚未到达，处于在途的资金。

企业在正常购销活动中，购销双方的货款结算，除极少部分采用现金和现货交易形式，绝大部分货款清算通过银行非现金转账形式进行。

在转账结算过程中需要占用企业的这一部分资金通常称为结算在途资金。它一般表现为两种形式：一是占用在企业发出商品阶段上的在途资金，二是占用采购阶段上的在途资金。

8. 存入保证金

存入保证金是指为保证企业出租或出借的财产能如期完整、无损地收回而向客户收取的一定数量的押金。这些暂收应付款，构成了企业的一项流动负债。指金融企业按保险合同约定接受存入的保证金，包括存入理赔保证金、存入信用险保证金。存入保证金应按实际存入的金额入账。为金融企业专用科目。

9. 吸收存款

吸收存款（accept money deposits）是负债类科目，它核算企业（银行）吸收的除了同业存放款项以外的其他各种存款，即：收到的除金融机构以外的企业或者个人、组织的存款，包括单位存款（企业、事业单位、机关、社**团体等）、个人存款、信用卡存款、特种存款、转贷款资金和财政性存款等。

10. 轧差[gá chà]

轧差是指利用抵销、合同更新等法律制度，最终取得一方对另一方的一个数额的净债权或净债务，如市场交易者之间，可能互有内容相同，方向相反的多笔交易，在结算或结束交易时，可以将各方债权在相等数额内抵销，仅支付余额。

支付系统的轧差是指是指人行支付系统每日日终处理，对当日发生资金进行清算钆差，清算钆差时间内支付系统暂停交易处理，之后客户的汇款申请作为下一日的交易，每种支付系统每日都有固定钆差时间，比如大额支付系统为每日17点。

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